Steuern

Bisher kam der Steuerbescheid mit der Post – ab 2027 wird die elektronische Bekanntgabe über ELSTER zum Regelfall. Wer weiter Papier möchte, muss selbst aktiv werden. So bereiten Sie sich als Selbstständige rechtzeitig vor.

Das Jahressteuergesetz 2026 hebt den Zinssatz für Steuernachzahlungen und -erstattungen ab 2027 von 0,15 auf 0,3 Prozent pro Monat an – eine glatte Verdopplung. Für Selbstständige, die ohnehin häufig nachzahlen müssen, kann das spürbar ins Geld gehen. Was sich ändert, ab wann es gilt und wie Sie hohe Zinsen vermeiden.

Sobald Sie in Ihrem Betrieb eine elektronische Registrierkasse einsetzen, greift die Kassensicherungsverordnung – mit zertifizierter TSE, Belegausgabe und einer Meldepflicht ans Finanzamt. Wer nur eine offene Ladenkasse führt, ist bisher außen vor. Dieser Überblick zeigt, welche Pflichten wann gelten und was sich ab 2028 ändern soll.

Eine Betriebsprüfung kann jedes Unternehmen treffen – vom Großbetrieb bis zum Kleingewerbe. Wer weiß, wie die Außenprüfung des Finanzamts abläuft, welche Jahre geprüft werden und welche Rechte er hat, geht ihr gelassener entgegen. Dieser Leitfaden zeigt, worauf es ankommt.

Die Gewerbesteuer zahlt fast jeder Gewerbebetrieb in Deutschland – nur Freiberufler sind ausgenommen. Wie hoch sie ausfällt, hängt vom Gewinn, dem Freibetrag von 24.500 Euro und dem Hebesatz Ihrer Gemeinde ab. Warum viele Einzelunternehmer am Ende kaum belastet werden, erklären wir Schritt für Schritt.

Die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG befreit Sie von der Umsatzsteuer, solange Ihr Umsatz unter bestimmten Grenzen bleibt. Seit 2025 gelten höhere Grenzen und neue Regeln. Wir erklären Voraussetzungen, Vor- und Nachteile und worauf Sie bei Rechnungen achten müssen.

Sechs Euro für jeden Homeoffice-Tag, bis zu 1.260 Euro im Jahr – und das ganz ohne eigenes Arbeitszimmer. Wer einen abgetrennten Arbeitsraum hat, kann sogar mehr absetzen. Wir zeigen, welche Variante für Selbstständige die günstigere ist und was Sie zusätzlich geltend machen können.

Wer zu Lebzeiten Vermögen verschenkt, kann seinen Angehörigen viel Steuer ersparen – vorausgesetzt, Freibeträge und Fristen stimmen. Dieser Ratgeber zeigt, wie hoch die Schenkungsteuer ausfällt, welche Freibeträge je nach Verwandtschaftsgrad gelten und wie Sie mit der Zehn-Jahres-Regel legal sparen.

Wer erbt oder etwas geschenkt bekommt, muss unter Umständen Steuern zahlen – aber längst nicht immer. Freibeträge, Steuerklasse und der Wert des Erwerbs entscheiden. Dieser Leitfaden zeigt, wie viel steuerfrei bleibt und was für die Unternehmensnachfolge gilt.

Wer mit Bitcoin, Ethereum & Co. handelt, sollte die deutschen Krypto-Steuern kennen: Nach einer Haltefrist von einem Jahr bleiben Gewinne steuerfrei, darunter greift der persönliche Steuersatz. Wir erklären die Regeln, die Freigrenzen und was sich 2026 ändert.

Fast jeder Selbstständige arbeitet mit einem Steuerberater zusammen – trotzdem läuft es selten reibungslos: Belege fehlen, Fristen werden knapp, die Rechnung fällt höher aus als erwartet. Mit klaren Abläufen sparen Sie bei der Zusammenarbeit mit dem Steuerberater Zeit und bares Geld. Dieser Ratgeber zeigt, wie Sie Belege richtig übergeben, Termine einhalten und die Kosten im Griff behalten.

Als Selbstständiger oder Freiberufler zahlen Sie Einkommensteuer auf Ihren Gewinn - nicht auf den Umsatz. Wie hoch sie ausfällt, ab wann sie greift und welche Fristen und Vorauszahlungen gelten, lesen Sie hier kompakt und mit konkreten Zahlen.

Eine GmbH zahlt 15 Prozent Körperschaftsteuer auf ihren Gewinn – als fester Satz ohne Progression. Zusammen mit Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer liegt die Belastung meist bei rund 30 Prozent. Wer sie zahlt, wie sie berechnet wird und was sich ab 2028 ändert.

Als Selbstständiger zahlen Sie Ihre Steuern nicht erst am Jahresende, sondern in Raten im Voraus. Wer die Fristen kennt und seine Steuervorauszahlungen an das reale Einkommen anpasst, schützt die eigene Liquidität – und vermeidet Überraschungen beim Steuerbescheid.

Die Grundsteuer zahlt jeder, dem ein Grundstück oder Gebäude gehört – seit der Reform nach neuen Regeln. Wer Eigentum betrieblich nutzt oder vermietet, kann sie zudem steuerlich absetzen. Dieser Überblick zeigt, wie die Grundsteuer berechnet wird und worauf Unternehmer achten sollten.

Die Gewerbesteuer trifft fast jeden Gewerbebetrieb in Deutschland – wie viel Sie zahlen, hängt aber stark von Ihrer Gemeinde und Ihrer Rechtsform ab. Dieser Leitfaden zeigt, wer sie zahlt, wie sie berechnet wird und wie Sie sie über die Einkommensteuer wieder ausgleichen.

Die Kfz-Steuer ist ein fester Jahresposten für jedes angemeldete Fahrzeug. Wie hoch sie ausfällt, hängt bei einem Pkw vor allem von Hubraum und CO₂-Ausstoß ab. Dieser Ratgeber zeigt die aktuellen Sätze, wann E-Autos steuerfrei bleiben und wie Selbständige die Steuer als Betriebsausgabe nutzen.

Wer Waren oder digitale Leistungen an Privatkunden in anderen EU-Ländern verkauft, stößt früher oder später auf das OSS-Verfahren. Statt sich in jedem Zielland einzeln zu registrieren, melden Sie alle EU-Verkäufe zentral über eine Stelle – ab wann das Pflicht wird und wie die Anmeldung läuft, zeigt dieser Leitfaden.

Das ELSTER-Portal ist der kostenlose Online-Zugang zur deutschen Finanzverwaltung. Ob Umsatzsteuer-Voranmeldung, Jahreserklärung oder Steuerbescheid – über Mein ELSTER erledigen Sie fast alles digital. Dieser Leitfaden zeigt, wie Registrierung, Login und die wichtigsten Meldungen funktionieren.

Die Einkommensteuererklärung klingt komplizierter, als sie ist. Wer muss sie abgeben, welche Fristen gelten und wie reichen Sie sie über ELSTER oder eine Steuersoftware ein? Dieser Leitfaden führt Sie Schritt für Schritt - von der Pflicht bis zum Steuerbescheid.

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung meldet dem Finanzamt regelmäßig Ihre eingenommene Umsatzsteuer und gezahlte Vorsteuer. Ob Sie monatlich, vierteljährlich oder gar nicht abgeben, hängt von Ihrer Zahllast im Vorjahr ab. Hier finden Sie die aktuellen Grenzen, Fristen und die Abgabe über ELSTER.

Die langfristige Vermietung von Wohnungen ist umsatzsteuerfrei – die meisten Vermieter berechnen keine Umsatzsteuer. Bei Ferienwohnungen, Stellplätzen oder der Vermietung an Unternehmen gilt das aber nicht. Der Ratgeber zeigt, wann Umsatzsteuer anfällt und wann sich die Option zur Steuerpflicht lohnt.

Wer Umsatzsteuer auf betriebliche Einkäufe zahlt, kann sie sich über den Vorsteuerabzug vom Finanzamt zurückholen - vorausgesetzt, die Rechnung stimmt. Dieser Ratgeber erklärt, wer vorsteuerabzugsberechtigt ist, welche Voraussetzungen gelten und wie Sie die Vorsteuer geltend machen.

Wer Waren oder Dienstleistungen an Unternehmen in anderen EU-Ländern verkauft, muss diese Umsätze in einer Zusammenfassenden Meldung an das BZSt übermitteln. Sie ist von der Umsatzsteuer-Voranmeldung getrennt und hat eigene Fristen. Hier lesen Sie, wer melden muss, bis wann und wie Sie Bußgelder vermeiden.