Bankabstimmung

Bankabstimmung ist der Abgleich deiner Buchhaltung mit dem Kontoauszug deiner Bank. Du prüfst, ob alle Zahlungseingänge und -ausgänge erfasst sind und ob der Buchhaltungssaldo zum Banksaldo passt. So findest du fehlende Buchungen, doppelte Einträge oder falsche Beträge.

Die Abstimmung kann manuell mit einem Ausdruck oder automatisch in deiner Buchhaltungssoftware erfolgen. Wichtig ist, regelmäßig abzugleichen, offene Posten zuzuordnen und Abweichungen zu klären, zum Beispiel Gebühren, Zinsen oder Rücklastschriften.

Typische Abweichungen, die du bei der Bankabstimmung siehst:

• Bankgebühren oder Kartenentgelte, die in der Buchhaltung fehlen.
• Zinsen oder Einbehalte, die noch nicht verbucht sind.
• Rücklastschriften oder Rückerstattungen, die den Betrag wieder ändern.
• Zahlungen ohne oder mit falschem Verwendungszweck.
• Zeitliche Unterschiede zwischen Wertstellung und Buchung.
• Wechselkursdifferenzen bei Fremdwährungen.